佛堂寺位于阳曲县北郁利村，道光版《阳曲县志》载佛堂寺为金代修建，元代重修。“金天会间杜潮公舍宅建，元中统年僧衍增修，大德年僧琼进砌石堰寺。释道公有戎行，相传龙神听讲能预决风雨，又僧云圆寂，建浮图号镇水塔。”明代初期寺庙的重修状况并无记载，现存正殿大梁梁记载“维大明万历三十四年重修庙像水陆功德主。”此梁记中包含两层信息，一是明万历三十四年(1606)曾大修寺庙，对正殿等建筑进行大范围的翻修;二是万历三十四年(1606)正殿修葺后在殿内绘制水陆壁画。重修寺庙的功德主均来自于郁利东头村、东庄村、南郁利村等附近村庄。清代顺治九年(1652 )、乾隆十年(1745)和道光二十八年(1848)都曾重修寺庙。

    其中，道光二十八年(1848)《重修佛堂寺碑记》载寺庙大修，“口口口口焉口于何时建，口代口年湮碑记口秧口微厥后继，起而修茸者，代不乏人，悉勒诸石以备于考，口于今历口，口厅风雨凛摇残，口口凋残，丹黄剥蚀，口垣口宇，渐为倾纪，庙貌不肃，其何以妥……鸡工花材，量功命日，雕栏刻桶，规画良工，口口堡壁，丹口画善，第见亮栋，晕飞糜若，碧口之耀日，金锡辉煌，焕乎丹角之流霞，虽不敢拟景，福灵光而庙像，奕奕询一方之银观也，且久南园，北建戏房，东建马棚，缺者补之，废者兴之，不逾年而焕然一新，岂尽人力之所为乎。”后佛堂寺历经风雨斑剥，保存至今。

    佛堂寺现存戏台、过殿、正殿及西耳殿。因年久失修，外墙己倾纪，仅存的几个大殿也己破败不堪。水陆壁画绘于正殿的东、西、北三面墙上，约70平方米。壁面虽有雨水冲刷和人为破坏的痕迹，但这些瑕疵丝毫没有影响佛堂寺水陆壁画。上文提到，明万历三十四年(1606)佛堂寺重修正殿，并绘制水陆画。因此有人认为佛堂寺现存壁画为明末作品。但根据殿内东、西壁下侧题记《重修绘画水陆一堂募化十方善男姓女各舍资财》绘制时间为“大清乾隆十年岁次孟秋款旦。”也就是说正殿于乾隆十年(1745)重修并绘水陆画，现今遗留下来的水陆画应是清乾隆年间作品。